ସ୍ୱ-ନିଯୁକ୍ତ ବୃତ୍ତିଗତଙ୍କ ପାଇଁ ଅବସର ଯୋଜନା ରହିବା ଉଚିତ, କାରଣ ସେମାନଙ୍କର ନିଯୁକ୍ତିଦାତା ଦ୍ୱାରା ପ୍ରାୟୋଜିତ ଅବସର ଲାଭ ନାହିଁ ଏବଂ ସେମାନଙ୍କର ନିଜର ସୁରକ୍ଷିତ ଭବିଷ୍ୟତ ଗଠନ କରିବା ସେମାନଙ୍କର ନିଜସ୍ୱ ଦାୟିତ୍ୱ। ଅବସର ଯୋଜନା କେବଳ ଅବସର ପରବର୍ତ୍ତୀ ପର୍ଯ୍ୟାୟକୁ ସୁରକ୍ଷିତ କରେ ନାହିଁ ବରଂ ଏହା କର ଲାଭ ଏବଂ ନିଶ୍ଚିତ ଆୟ ନିଶ୍ଚିତ କରେ। ସଠିକ ରଣନୀତି, ଉପକରଣ ଏବଂ ଧାରା ସହିତ ସ୍ୱ-ନିଯୁକ୍ତ ବୃତ୍ତିଗତ ଅବସର ପାଣ୍ଠି ପାଇଁ ଏକ କର୍ପସ ନିର୍ମାଣ କରିପାରିବେ।

ପେନସନ୍ ହେଉଛି ଏକ ପରିମାଣର ଟଙ୍କା ଯାହା ଅବସର ପରେ ଦିଆଯାଏ। ପେନସନ୍ ଯୋଜନା ହେଉଛି ଅବସର ପାଣ୍ଠି ଯାହା ସାଧାରଣତଃ ଜଣେ ନିଯୁକ୍ତିଦାତା ଏବଂ/ଅଥବା କର୍ମଚାରୀଙ୍କ ଅବଦାନ ଦ୍ୱାରା ସ୍ଥାପିତ ହୋଇଥାଏ। କିନ୍ତୁ ସ୍ୱ-ନିଯୁକ୍ତ ବୃତ୍ତିଗତଙ୍କ କ୍ଷେତ୍ରରେ ପେନସନ୍ର ଉଭୟ ପର୍ଯ୍ୟାୟ ଯଥା ସଂଗ୍ରହ ଏବଂ ବଣ୍ଟନ ସେମାନଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ଯତ୍ନ ନେବା ଆବଶ୍ୟକ, ପୁଣି ପେନସନ୍ ଯୋଜନାକୁ ବୁଝିବାରେ ନିବେଶ ନମନୀୟତା, ତରଳତା ଏବଂ କର ଚିକିତ୍ସା ଅନ୍ତର୍ଭୁକ୍ତ।

ବେତନଭୋଗୀ ବୃତ୍ତିଗତଙ୍କ ପାଇଁ ପେନସନ୍ ଯୋଜନା

ଜାତୀୟ ପେନ୍‌ସନ୍ ଯୋଜନା (NPS)

PFRDA ଆଇନ୍, 2013 ଅଧୀନରେ 'ପେନ୍‌ସନ୍ ଫଣ୍ଡ ରେଗୁଲେଟୋରୀ ଆଣ୍ଡ ଡେଭଲପମେଣ୍ଟ ଅଥରିଟି' (PFRDA) ଦ୍ୱାରା NPS ପରିଚାଳିତ ଓ ନିୟନ୍ତ୍ରିତ ହୋଇଥାଏ। NPS କୁ ଭାରତ ସରକାରଙ୍କ ସମର୍ଥନ ରହିଛି। NPS ହେଉଛି ଏକ ବଜାର-ସଂଯୁକ୍ତ 'ନିର୍ଦ୍ଧାରିତ ଅବଦାନ' (defined contribution) ଯୋଜନା, ଯାହା ଆପଣଙ୍କୁ ଅବସର ପାଇଁ ସଞ୍ଚୟ କରିବାରେ ସାହାଯ୍ୟ କରେ। ଆପଣଙ୍କ ଅବସରକାଳୀନ ଆୟ ବୃଦ୍ଧି ଏବଂ ଟିକସ ସଞ୍ଚୟ କରିବା ପାଇଁ ଏହା ଅନ୍ୟତମ ଉତ୍କୃଷ୍ଟ ଉପାୟ। ଏହା ଆପଣଙ୍କୁ ସୁବ୍ୟବସ୍ଥିତ ସଞ୍ଚୟ ମାଧ୍ୟମରେ ଏକ ଆର୍ଥିକ ଦୃଷ୍ଟିରୁ ସୁରକ୍ଷିତ ଅବସର ପାଇଁ ଯୋଜନା କରିବାକୁ ସୁଯୋଗ ଦିଏ। ଭାରତରେ ନିଜସ୍ୱ ବୃତ୍ତିରେ ନିୟୋଜିତ ବ୍ୟକ୍ତିଙ୍କ (self-employed professionals) ପାଇଁ ଏହା ସର୍ବୋତ୍ତମ ଅବସର ଯୋଜନା ବିକଳ୍ପ ଅଟେ; ଏଥିରେ ଆପଣ ଷ୍ଟକ୍ ଏବଂ ଇକ୍ୱିଟି-ସମ୍ବନ୍ଧୀୟ ଉପକରଣରେ 75% ପର୍ଯ୍ୟନ୍ତ ନିବେଶ କରିବାର ସୁଯୋଗ ପାଆନ୍ତି। ଯଦି ଆପଣ ବିପଦ ନେବାକୁ ଚାହୁଁନାହାନ୍ତି, ତେବେ ଆପଣ ନିଶ୍ଚିତ ଆୟଯୁକ୍ତ ସିକ୍ୟୁରିଟି (fixed income securities) ଓ କର୍ପୋରେଟ୍ ବଣ୍ଡ୍ କିମ୍ବା କେନ୍ଦ୍ର ଓ ରାଜ୍ୟ ସରକାରଙ୍କ ବଣ୍ଡ୍‌ରେ ନିବେଶ କରିପାରିବେ। ଏହା ବ୍ୟତୀତ REITs, InVITs ଏବଂ ମର୍ଟଗେଜ୍-ଆଧାରିତ ସିକ୍ୟୁରିଟି ଭଳି ଉଚ୍ଚ-ବିପଦଯୁକ୍ତ ବିକଳ୍ପ ମଧ୍ୟ ଉପଲବ୍ଧ ଅଛି, ଯେଉଁଥିରେ କମ୍ ଖର୍ଚ୍ଚ ଏବଂ ବିଶେଷଜ୍ଞଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ପାଣ୍ଠି ପରିଚାଳନାର ସୁବିଧା ମିଳିଥାଏ। NPS ରେ ଆପଣଙ୍କର ଅବଦାନ ଧାରା 80C ଏବଂ 80CCD (1B) ଅଧୀନରେ ଟିକସ ରିହାତି ପାଇଁ ମଧ୍ୟ ଯୋଗ୍ୟ ବିବେଚିତ ହୁଏ, ଯାହା ଏହାକୁ ଟିକସ ଦୃଷ୍ଟିରୁ ଅତ୍ୟନ୍ତ ଲାଭଦାୟକ କରିଥାଏ।

ଅଟଳ ପେନସନ୍ ଯୋଜନା (APY)

ଅଟଳ ପେନସନ୍ ଯୋଜନା ହେଉଛି ସରକାରଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ପରିଚାଳିତ ଏକ ପେନସନ୍ ଯୋଜନା, ଯାହା ବିଶେଷକରି ଅସୁବିଧାଗ୍ରସ୍ତ ବର୍ଗ ଏବଂ ଅସଂଗଠିତ କ୍ଷେତ୍ରର ଶ୍ରମିକମାନଙ୍କ ପାଇଁ ଆର୍ଥିକ ସୁରକ୍ଷା ସୁନିଶ୍ଚିତ କରେ। ଏହି ଯୋଜନା PFRDA ଦ୍ୱାରା ପରିଚାଳିତ ହୁଏ ଏବଂ ଡାକଘର, ସାର୍ବଜନୀନ କ୍ଷେତ୍ର ବ୍ୟାଙ୍କ, ଘରୋଇ ବ୍ୟାଙ୍କ, ସମବାୟ ବ୍ୟାଙ୍କ, କ୍ଷୁଦ୍ର ଆର୍ଥିକ ବ୍ୟାଙ୍କ (Small Finance Bank) ଓ ପେମେଣ୍ଟ ବ୍ୟାଙ୍କ ମାଧ୍ୟମରେ କାର୍ଯ୍ୟକାରୀ କରାଯାଏ। ଅଟଳ ପେନସନ୍ ଯୋଜନା ହେଉଛି ସ୍ୱେଚ୍ଛାକୃତ ଅବଦାନ ଉପରେ ଆଧାରିତ ଏକ ଯୋଜନା। ଏହା ଅଧୀନରେ, ୬୦ ବର୍ଷ ବୟସ ପରେ ଚୟନ କରାଯାଇଥିବା ଅବଦାନ ରାଶି ଉପରେ ନିର୍ଭର କରି କେନ୍ଦ୍ର ସରକାର ମାସିକ ୧୦୦୦, ୨୦୦୦, ୩୦୦୦, ୪୦୦୦ କିମ୍ବା ୫୦୦୦ ଟଙ୍କାର ସର୍ବନିମ୍ନ ପେନସନ୍ ନିଶ୍ଚିତ କରନ୍ତି। ଯୋଜନାଭୁକ୍ତ ବ୍ୟକ୍ତିଙ୍କ ମୃତ୍ୟୁ ପରେ, ତାଙ୍କ ଜୀବନସାଥୀ (ସ୍ୱାମୀ କିମ୍ବା ସ୍ତ୍ରୀ) ନିଜ ମୃତ୍ୟୁ ପର୍ଯ୍ୟନ୍ତ ପେନସନ୍ ପାଇବାକୁ ହକଦାର ହେବେ। ଉଭୟଙ୍କ ମୃତ୍ୟୁ ପରେ, ନୋମିନି (ମନୋନୀତ ବ୍ୟକ୍ତି) ସେହି ପେନସନ୍ ରାଶି ପାଇବେ ଯାହା ଯୋଜନାଭୁକ୍ତ ବ୍ୟକ୍ତିଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ୬୦ ବର୍ଷ ବୟସ ପର୍ଯ୍ୟନ୍ତ ଜମା କରାଯାଇଥିଲା। ଯଦି କୌଣସି ଯୋଜନାଭୁକ୍ତ ବ୍ୟକ୍ତି ୬୦ ବର୍ଷ ବୟସ ପୂର୍ବରୁ ସ୍ୱେଚ୍ଛାରେ ଏହି ଯୋଜନାରୁ ଓହରିଯିବାକୁ ଚାହାଁନ୍ତି, ତେବେ ତାଙ୍କୁ କେବଳ ତାଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ଜମା କରାଯାଇଥିବା ଅବଦାନ ରାଶି (ସହିତ ଉକ୍ତ ଅବଦାନ ଉପରେ ମିଳିଥିବା ପ୍ରକୃତ ସୁଧ) ଫେରସ୍ତ କରାଯିବ। ଏଥିପାଇଁ ହିସାବ ପରିଚାଳନା ଶୁଳ୍କ (account maintenance charges) କଟାଯିବ ଏବଂ ସରକାରଙ୍କ ସହ-ଅବଦାନ (co-contribution) ତଥା ସରକାରୀ ଅବଦାନ ଉପରେ ମିଳିଥିବା ସୁଧ ଫେରସ୍ତ କରାଯିବ ନାହିଁ।

ପବ୍ଲିକ୍ ପ୍ରୋଭିଡେଣ୍ଟ ଫଣ୍ଡ (PPF)

ଭାରତ ସରକାରଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ସମର୍ଥିତ 'ପବ୍ଲିକ୍ ପ୍ରୋଭିଡେଣ୍ଟ ଫଣ୍ଡ' ହେଉଛି ଏକ ଦୀର୍ଘମିଆଦୀ ସଞ୍ଚୟ ଯୋଜନା। ଏହା ନିଶ୍ଚିତ ରିଟର୍ଣ୍ଣ (ଲାଭ) ସହିତ ଆକର୍ଷଣୀୟ ଟିକସ ରିହାତି, ପୁଞ୍ଜି ସୁରକ୍ଷା ଏବଂ ଦୀର୍ଘମିଆଦୀ ସମ୍ପତ୍ତି ସୃଷ୍ଟି ଭଳି ସୁବିଧା ପ୍ରଦାନ କରିଥାଏ। ଏଥିରୁ ମିଳୁଥିବା ରିଟର୍ଣ୍ଣ ଉପରେ କୌଣସି ଟିକସ ଲାଗୁ ହୁଏ ନାହିଁ। ପବ୍ଲିକ୍ ପ୍ରୋଭିଡେଣ୍ଟ ଫଣ୍ଡ ହେଉଛି ଏକ ୧୫ ବର୍ଷିଆ ଜମା ଖାତା, ଯାହାକୁ ଡାକଘର କିମ୍ବା ନିର୍ଦ୍ଦିଷ୍ଟ ବ୍ୟାଙ୍କରେ ଖୋଲାଯାଇପାରିବ। ଜଣେ ବ୍ୟକ୍ତି କେବଳ ଗୋଟିଏ ପବ୍ଲିକ୍ ପ୍ରୋଭିଡେଣ୍ଟ ଫଣ୍ଡ ଖାତା ରଖିପାରିବେ। ଯେଉଁ ବ୍ୟକ୍ତିମାନେ ନିଜ ନିଯୁକ୍ତିଦାତାଙ୍କ ଦ୍ୱାରା ପ୍ରଦତ୍ତ ପ୍ରୋଭିଡେଣ୍ଟ ଫଣ୍ଡ ସୁବିଧା ପାଆନ୍ତି ନାହିଁ କିମ୍ବା ଯେଉଁମାନେ ସ୍ୱ-ନିୟୋଜିତ (self-employed), ସେମାନଙ୍କ ପାଇଁ ଏହା ଏକ ଦୀର୍ଘମିଆଦୀ ଅବସରକାଳୀନ ଯୋଜନା ଅଟେ। ଏହି ଖାତାରେ ସର୍ବନିମ୍ନ ୫୦୦ ଟଙ୍କା ଏବଂ ସର୍ବାଧିକ ୧,୫୦,୦୦୦ ଟଙ୍କା ଜମା କରାଯାଇପାରିବ। ଏହି ଅର୍ଥ ଏକକାଳୀନ କିମ୍ବା ଆର୍ଥିକ ବର୍ଷ ମଧ୍ୟରେ ସର୍ବାଧିକ ୧୨ଟି କିସ୍ତିରେ ଜମା କରାଯାଇପାରିବ। ୭ମ ଆର୍ଥିକ ବର୍ଷ ପରେ ଖାତାରୁ ଥରେ ଅର୍ଥ ଉଠାଇବାର ଅନୁମତି ରହିଛି। ଖାତାଧାରୀଙ୍କ ମୃତ୍ୟୁ ହେଲେ, ଖାତାରେ ଥିବା ଅବଶିଷ୍ଟ ଅର୍ଥ ନୋମିନି (ମନୋନୀତ ବ୍ୟକ୍ତି) କିମ୍ବା ଆଇନଗତ ଉତ୍ତରାଧିକାରୀଙ୍କୁ ପ୍ରଦାନ କରାଯିବ। ଏଥିରେ ଆୟକର ଆଇନର ଧାରା ୮୦ସି (80C) ଅନୁଯାୟୀ ଟିକସ ରିହାତି ମିଳିଥାଏ ଏବଂ ଏଥିରୁ ମିଳୁଥିବା ସୁଧ ସମ୍ପୂର୍ଣ୍ଣ ଟିକସମୁକ୍ତ ଅଟେ।

ୟୁନିଟ୍ ଲିଙ୍କଡ୍ ପେନସନ୍ ଯୋଜନା (Unit Linked Pension Plan)

ଏହି ଯୋଜନା ନିବେଶ ଏବଂ ପେନସନ୍ ସଞ୍ଚୟର ଲାଭକୁ ଏକତ୍ରିତ କରିଥାଏ। ଅବସର ପାଇଁ ଆବଶ୍ୟକ ପାଣ୍ଠି (କର୍ପସ୍) ଗଠନ ନିମନ୍ତେ ଆପଣଙ୍କର 'ରିସ୍କ' ବା ବିପଦ ସହନଶୀଳତା ଉପରେ ନିର୍ଭର କରି ପ୍ରିମିୟମର ଏକ ନିର୍ଦ୍ଦିଷ୍ଟ ଅଂଶ ଡେବ୍ଟ (ଋଣ-ଆଧାରିତ), ଇକ୍ୱିଟି (ଶେୟାର-ଆଧାରିତ) କିମ୍ବା ବାଲାନ୍ସଡ୍ ଫଣ୍ଡରେ ନିବେଶ କରାଯାଏ ଏବଂ ଅନ୍ୟ ଅଂଶଟି ଅବସରକାଳୀନ ସଞ୍ଚୟ ପାଇଁ ରଖାଯାଏ। ଏହା ଏକ ବଜାର-ସଂଯୁକ୍ତ ଉତ୍ପାଦ ହୋଇଥିବାରୁ ଏଥିରେ ଡେବ୍ଟ ଏବଂ ଇକ୍ୱିଟି ଫଣ୍ଡ ପ୍ରୋଫାଇଲ୍‌କୁ ପରିବର୍ତ୍ତନ ବା ସ୍ୱିଚ୍ (switch) କରିବାର ସୁବିଧା ମିଳିଥାଏ। ଏହି ଯୋଜନା ସମୟକ୍ରମେ ଅବସର ପାଇଁ ପାଣ୍ଠି ଗଠନ କରିଥାଏ ଏବଂ ଅବସର ପରେ ଆର୍ଥିକ ସୁରକ୍ଷା ପ୍ରଦାନ କରେ। ଏକ ନିର୍ଦ୍ଦିଷ୍ଟ ସମୟ ପରେ ଆଂଶିକ ଟଙ୍କା ଉଠାଇବାର ଅନୁମତି ମିଳିଥାଏ, ଯାହା ଜରୁରୀକାଳୀନ ପରିସ୍ଥିତିରେ ବ୍ୟବହାର କରାଯାଇପାରିବ। ଯୋଜନାର ଅବଧି ସମାପ୍ତ ହେବା ପରେ (ମ୍ୟାଚ୍ୟୁରିଟି ସମୟରେ), ଏହା 'ଆନ୍ୟୁଇଟି' (annuity) ବା ନିୟମିତ ପେନସନ୍ ପେମେଣ୍ଟର ବିକଳ୍ପ ପ୍ରଦାନ କରିଥାଏ, ଯାହା ଅବସର ପରେ ଆୟର ଉତ୍ସ ସୃଷ୍ଟି କରେ।
ୟୁନିଟ୍ ଲିଙ୍କଡ୍ ପେନସନ୍ ଯୋଜନା କିଛି ଟିକସ ସୁବିଧା ମଧ୍ୟ ପ୍ରଦାନ କରେ ଯାହା ଅବସର ସଞ୍ଚୟ ପାଇଁ ଆକର୍ଷଣୀୟ ହୋଇଥାଏ। ଏହି ଯୋଜନା ପାଇଁ ଦିଆଯାଉଥିବା ପ୍ରିମିୟମ୍ ଧାରା 80CCC ଅଧୀନରେ ଟିକସ ରିହାତି ପାଇଁ ଯୋଗ୍ୟ ଅଟେ; ଏହି ରିହାତି ସୀମା ଧାରା 80C ଅଧୀନରେ ଥିବା ୧,୫୦,୦୦୦ ଟଙ୍କାର ସର୍ବୋଚ୍ଚ ସୀମା ମଧ୍ୟରେ ଅନ୍ତର୍ଭୁକ୍ତ। ଜମା ହୋଇଥିବା ପାଣ୍ଠିର ୬୦% ଏକକାଳୀନ (lump sum) ଭାବେ ଉଠାଯାଇପାରିବ ଏବଂ ୪୦% ଅଂଶ 'ଆନ୍ୟୁଇଟି' କ୍ରୟ ପାଇଁ ବ୍ୟବହାର କରାଯାଇପାରିବ। 'ଲକ୍-ଇନ୍' ଅବଧି (ନିର୍ଦ୍ଦିଷ୍ଟ ବାଧ୍ୟତାମୂଳକ ଅବଧି) ପରେ କର-ମୁକ୍ତ ଆଂଶିକ ଟଙ୍କା ଉଠାଇବାର ଅନୁମତି ମିଳିଥାଏ। ଏହି ଯୋଜନା ବଜାର-ସଂଯୁକ୍ତ ନିବେଶ ମାଧ୍ୟମରେ ବିଭିନ୍ନ ଆର୍ଥିକ ଲକ୍ଷ୍ୟ ପୂରଣ କରିବାର ସୁଯୋଗ ଦିଏ ଏବଂ ଆପଣଙ୍କର 'ରିସ୍କ' ପସନ୍ଦ ଅନୁଯାୟୀ ଫଣ୍ଡ ପରିବର୍ତ୍ତନ କରିବାର ସୁବିଧା ସହିତ ପା

ନିଷ୍କର୍ଷ

ସ୍ୱୟଂ ନିଯୁକ୍ତିପ୍ରାପ୍ତ ବୃତ୍ତିଗତଙ୍କ କ୍ଷେତ୍ରରେ ପେନସନର ଉଭୟ ପର୍ଯ୍ୟାୟ ଯଥା ସଂଗ୍ରହ ଏବଂ ବଣ୍ଟନ ସେମାନଙ୍କୁ ଯତ୍ନ ନେବାକୁ ପଡିବ, ପୁଣି ପେନସନ ଯୋଜନାକୁ ବୁଝିବାରେ ନିବେଶ ନମନୀୟତା, ତରଳତା ଏବଂ ଟିକସ ଚିକିତ୍ସା ଅନ୍ତର୍ଭୁକ୍ତ। ସ୍ୱୟଂ ନିଯୁକ୍ତିପ୍ରାପ୍ତ ବୃତ୍ତିଗତଙ୍କ ପାଇଁ ଅବସର ଯୋଜନା ରହିବା ଉଚିତ, କାରଣ ସେମାନଙ୍କର ନିଯୁକ୍ତିଦାତା ପ୍ରାୟୋଜିତ ଅବସର ଲାଭ ନାହିଁ ଏବଂ ସେମାନଙ୍କର ନିଜର ସୁରକ୍ଷିତ ଭବିଷ୍ୟତ ଗଠନ କରିବା ସେମାନଙ୍କର ନିଜସ୍ୱ ଦାୟିତ୍ୱ।

ଅସ୍ୱୀକାର

ଏହି ବ୍ଲଗ୍ କେବଳ ସାଧାରଣ ସୂଚନା ଏବଂ ଶିକ୍ଷାଗତ ଉଦ୍ଦେଶ୍ୟରେ ଏବଂ ଏହା ଆର୍ଥିକ, ନିବେଶ, ଟିକସ କିମ୍ବା ଆଇନଗତ ପରାମର୍ଶ ଗଠନ କରେ ନାହିଁ। ଏହି ସୂଚନା ଲେଖା ସମୟରେ ସାର୍ବଜନୀନ ଭାବରେ ଉପଲବ୍ଧ ଉତ୍ସ ଏବଂ ବଜାର ବୁଝାମଣା ଉପରେ ଆଧାରିତ ଏବଂ ବିଶ୍ୱ ବିକାଶ ଯୋଗୁଁ ପରିବର୍ତ୍ତନ ହୋଇପାରେ। ଭୂ-ରାଜନୈତିକ ଘଟଣା ସମୟରେ ବଜାରର ଅତୀତର ପ୍ରଦର୍ଶନ ଭବିଷ୍ୟତର ଫଳାଫଳର ଗ୍ୟାରେଣ୍ଟି ଦିଏ ନାହିଁ। ପାଠକମାନଙ୍କୁ ନିବେଶ ନିଷ୍ପତ୍ତି ନେବା ପୂର୍ବରୁ ନିଜର ଗବେଷଣା କରିବାକୁ ଏବଂ ଯୋଗ୍ୟ ବୃତ୍ତିଗତଙ୍କ ସହିତ ପରାମର୍ଶ କରିବାକୁ ଉତ୍ସାହିତ କରାଯାଏ। ପ୍ରକାଶ ସହିତ ଆର୍ଥିକ ଏହି ସୂଚନା ଉପରେ ଆଧାରିତ ଫଳାଫଳ ସମ୍ପର୍କରେ କୌଣସି ନିଶ୍ଚିତତା ପ୍ରଦାନ କରେ ନାହିଁ।