खुद का काम करने वाले प्रोफेशनल्स (सेल्फ-एम्प्लॉयड प्रोफेशनल्स) के लिए रिटायरमेंट प्लानिंग ज़रूरी है, क्योंकि उन्हें एम्प्लॉयर की तरफ से रिटायरमेंट के फायदे नहीं मिलते और अपने सुरक्षित भविष्य को बनाना उनकी अपनी ज़िम्मेदारी होती है। रिटायरमेंट प्लानिंग न सिर्फ़ रिटायरमेंट के बाद के समय को सुरक्षित करती है, बल्कि टैक्स में छूट और पक्की इनकम भी देती है। सही रणनीति, टूल्स और ट्रेंड्स के साथ, खुद का काम करने वाले प्रोफेशनल्स रिटायरमेंट फंड के लिए एक बड़ा फंड बना सकते हैं। पेंशन वह रकम है जो रिटायरमेंट के बाद दी जाती है। पेंशन प्लान एक रिटायरमेंट फंड है जिसे आमतौर पर एम्प्लॉयर और/या एम्प्लॉई के योगदान से बनाया जाता है। लेकिन खुद का काम करने वाले प्रोफेशनल्स के मामले में, पेंशन के दोनों चरणों – जमा करना (एक्युमुलेशन) और भुगतान (डिस्ट्रीब्यूशन) – का ध्यान उन्हें खुद रखना होता है। साथ ही, पेंशन प्लान को समझने में इन्वेस्टमेंट में लचीलापन, लिक्विडिटी और टैक्स से जुड़े नियम शामिल होते हैं।

बिना सैलरी वाले प्रोफेशनल्स के लिए पेंशन प्लान

नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS)

पेंशन फंड रेगुलेटरी एंड डेवलपमेंट अथॉरिटी (PFRDA) PFRDA एक्ट, 2013 के तहत NPS को रेगुलेट और मैनेज करती है। NPS को भारत सरकार का समर्थन प्राप्त है।

NPS एक मार्केट-लिंक्ड ‘डिफाइंड कंट्रीब्यूशन’ स्कीम है जो आपको रिटायरमेंट के लिए बचत करने में मदद करती है। यह आपकी रिटायरमेंट इनकम बढ़ाने और टैक्स बचाने के सबसे असरदार तरीकों में से एक है। यह आपको व्यवस्थित बचत के ज़रिए आर्थिक रूप से सुरक्षित रिटायरमेंट की योजना बनाने की सुविधा देती है। भारत में खुद का काम करने वाले प्रोफेशनल्स के लिए यह सबसे अच्छा रिटायरमेंट प्लान विकल्प है। इसमें आपको स्टॉक और इक्विटी से जुड़े इंस्ट्रूमेंट्स में 75% तक निवेश करने का विकल्प मिलता है। अगर आप रिस्क नहीं लेना चाहते, तो आप फिक्स्ड इनकम सिक्योरिटीज़ और कॉर्पोरेट बॉन्ड या केंद्र या राज्य सरकार के बॉन्ड में निवेश कर सकते हैं। साथ ही, कम लागत और एक्सपर्ट फंड मैनेजमेंट के साथ REITs, InVITs और मॉर्गेज-बेस्ड सिक्योरिटीज़ जैसे ज़्यादा रिस्क वाले विकल्प भी उपलब्ध हैं। NPS में आपका योगदान सेक्शन 80C और 80CCD (1B) के तहत टैक्स कटौती के लिए भी योग्य होता है, जिससे यह टैक्स के लिहाज़ से बहुत फायदेमंद बन जाता है।

अटल पेंशन योजना (APY)

अटल पेंशन योजना सरकार द्वारा समर्थित एक पेंशन योजना है जो खास तौर पर कमज़ोर वर्गों और असंगठित क्षेत्र के कामगारों के लिए आर्थिक सुरक्षा सुनिश्चित करती है।APY का संचालन PFRDA द्वारा किया जाता है और इसे पोस्ट ऑफिस, पब्लिक सेक्टर बैंक, प्राइवेट बैंक, को-ऑपरेटिव बैंक, स्मॉल फाइनेंस बैंक और पेमेंट बैंक के ज़रिए लागू किया जाता है।अटल पेंशन योजना स्वैच्छिक योगदान पर आधारित एक योजना है, जिसके तहत केंद्र सरकार 60 साल की उम्र के बाद चुने गए योगदान के आधार पर ₹1000, ₹2000, ₹3000, ₹4000 या ₹5000 प्रति माह की न्यूनतम पेंशन की गारंटी देती है। सब्सक्राइबर की मृत्यु के बाद, उनके जीवनसाथी को उनकी मृत्यु तक पेंशन मिलती रहेगी। दोनों की मृत्यु के बाद, नॉमिनी को वह पेंशन राशि मिलेगी जो सब्सक्राइबर ने 60 साल की उम्र तक जमा की थी।अगर कोई सब्सक्राइबर 60 साल की उम्र से पहले स्वेच्छा से अटल पेंशन योजना से बाहर निकलना चाहता है, तो उसे योजना में जमा की गई अपनी राशि वापस मिलेगी। इसमें से खाता रखरखाव शुल्क काट लिया जाएगा और सरकार का सह-योगदान (co-contribution) और उस पर मिला ब्याज वापस नहीं किया जाएगा।

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF)

पब्लिक प्रोविडेंट फंड भारत सरकार द्वारा समर्थित एक लंबी अवधि का बचत साधन है जो आकर्षक टैक्स लाभों के साथ गारंटीड रिटर्न, पूंजी की सुरक्षा, लंबी अवधि में संपत्ति का निर्माण और टैक्स-फ्री रिटर्न देता है।पब्लिक प्रोविडेंट फंड 15 साल का डिपॉजिट अकाउंट है जिसे पोस्ट ऑफिस या तय बैंकों में खोला जा सकता है। कोई व्यक्ति केवल एक ही पब्लिक प्रोविडेंट फंड अकाउंट रख सकता है। यह उन लोगों के लिए रिटायरमेंट की लंबी अवधि की योजना है जो अपने नियोक्ता (employer) के प्रोविडेंट फंड के दायरे में नहीं आते हैं या जो खुद का काम करते हैं (self-employed)। इस खाते में जमा की जाने वाली न्यूनतम राशि ₹500 और अधिकतम राशि ₹1,50,000 है। इसे एकमुश्त या एक वित्तीय वर्ष में 12 से ज़्यादा किश्तों में नहीं जमा किया जा सकता है। 7वें वित्तीय वर्ष के बाद एक बार पैसे निकालने की अनुमति है। खाताधारक की मृत्यु होने पर, खाते में बची राशि नॉमिनी या कानूनी उत्तराधिकारी को (जैसा भी मामला हो) दे दी जाएगी। धारा 80C के तहत कटौती मिलती है और ब्याज पूरी तरह से टैक्स-फ्री होता है।

यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान

यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान में निवेश और पेंशन बचत, दोनों के फायदे मिलते हैं। आपके रिटायरमेंट फंड के लिए रिस्क लेने की क्षमता के आधार पर, प्रीमियम का कुछ हिस्सा डेट, इक्विटी या बैलेंस्ड फंड में निवेश किया जाता है और बाकी हिस्सा रिटायरमेंट की बचत के लिए रखा जाता है। यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान एक मार्केट-लिंक्ड प्रोडक्ट है और इसमें डेट और इक्विटी फंड प्रोफाइल को बदलने या उनमें बदलाव करने की सुविधा मिलती है। यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान समय के साथ रिटायरमेंट फंड बनाता है और रिटायरमेंट के बाद फाइनेंशियल सुरक्षा देता है। एक निश्चित समय के बाद आंशिक निकासी (partial withdrawal) की अनुमति होती है, जिसका इस्तेमाल इमरजेंसी के समय किया जा सकता है। मैच्योरिटी पर, यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान एन्युइटी पेमेंट का विकल्प देता है, जिससे रिटायरमेंट के बाद आय का जरिया बनता है।यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान कुछ टैक्स फायदे भी देता है जो रिटायरमेंट की बचत के लिए आकर्षक होते हैं। यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान के लिए चुकाया गया प्रीमियम सेक्शन 80CCC के तहत कटौती के लिए योग्य है, जो सेक्शन 80C के तहत ₹1,50,000/- की सीमा का हिस्सा है। फंड का 60% हिस्सा एकमुश्त निकाला जा सकता है और 40% का इस्तेमाल एन्युइटी खरीदने के लिए किया जा सकता है। लॉक-इन अवधि के बाद कुछ हद तक टैक्स-फ्री आंशिक निकासी की अनुमति होती है।यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान मार्केट-लिंक्ड निवेश के ज़रिए कई फाइनेंशियल लक्ष्य पूरे करने में मदद करता है, जिससे आपके फंड को बढ़ने का मौका मिलता है और आप अपनी रिस्क लेने की पसंद के अनुसार फंड बदल सकते हैं। इक्विटी में निवेश के कारण इसमें महंगाई के हिसाब से रिटर्न देने की क्षमता होती है और नियमित प्रीमियम पेमेंट से रिटायरमेंट के लिए अनुशासित बचत को बढ़ावा मिलता है। यूनिट लिंक्ड पेंशन प्लान आपको लाभार्थियों (beneficiaries) को नॉमिनी बनाने की सुविधा भी देता है।

निष्कर्ष

खुद का काम करने वाले प्रोफेशनल्स को पेंशन के दोनों चरणों – यानी पैसे जमा करने (एक्युमुलेशन) और पैसे मिलने (डिस्ट्रीब्यूशन) – का ध्यान खुद रखना होता है। साथ ही, पेंशन प्लान को समझने में निवेश में लचीलापन, लिक्विडिटी और टैक्स से जुड़े नियम शामिल हैं। खुद का काम करने वाले प्रोफेशनल्स के लिए रिटायरमेंट प्लानिंग ज़रूरी है, क्योंकि उन्हें एम्प्लॉयर की तरफ से रिटायरमेंट के फायदे नहीं मिलते और अपने सुरक्षित भविष्य को बनाना उनकी अपनी ज़िम्मेदारी होती है।

डिस्क्लेमर

यह ब्लॉग सिर्फ़ सामान्य जानकारी और शिक्षा के मकसद से है और इसे फाइनेंशियल, निवेश, टैक्स या कानूनी सलाह नहीं माना जाना चाहिए। यह जानकारी सार्वजनिक रूप से उपलब्ध स्रोतों और इसे लिखते समय बाज़ार की समझ पर आधारित है और ग्लोबल घटनाओं के कारण बदल सकती है। जियोपॉलिटिकल घटनाओं के दौरान बाज़ार के पिछले प्रदर्शन से भविष्य के नतीजों की गारंटी नहीं मिलती। पाठकों को सलाह दी जाती है कि वे निवेश का फ़ैसला लेने से पहले अपनी रिसर्च करें और योग्य प्रोफेशनल्स से सलाह लें। ‘Finance with Prakash’ इस जानकारी के आधार पर मिलने वाले नतीजों के बारे में कोई भरोसा नहीं देता है।